Podstawowe informacje
IKE jest kontem, na którym możemy zbierać pieniądze, z zamiarem ich wypłacenia po ukończeniu 60 lat. Pieniądze możemy inwestować na GPW (IKE jako rachunek maklerski) , trzymać na lokacie ( IKE-lokata) lub inwestować w fundusze inwestycyjne (IKE-fundusz).
IKE jest częścią zreformowanego systemu ubezpieczeń społecznych, jest to tzw. III filar, gdzie każdy pełnoletni obywatel może zbierać dodatkowe oszczędności na swoją emeryturę. Szczegółowe warunki IKE reguluje odpowiednia ustawa o IKE.
Cel IKE
Jako że wypłaty emerytury z pierwszego filara (ZUS) i drugiego (OFE) będą prawdopodobnie stanowić tylko 30%-40% emerytury, rząd chce zachęcić obywateli do oszczędzania poprzez IKE.
Zachęty dla otwarcia IKE
Najważniejsza, jeśli nie jedyna zaleta IKE to zwolnienie uzyskanych zysków z "podatku Belki" 19% czyli podatku od dochodów kapitałowych. Dzięki temu zwolnieniu, zainwestowane środki rosną szybciej bo nie jest odprowadzany podatek.
Obwarowanie IKE
Ograniczenia w IKE są dwa główne:
1) W przypadku wcześniejszej wypłaty z IKE, należy zapłacić "podatek Belki" od zysku, jaki osiągnęliśmy w trakcie prowadzenia IKE.
2) Corocznie jest ustalany górny limit wpłat do IKE. Do roku 2008 włącznie, był to limit 1,5- krotność średniego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce. Od tego roku jest to 3-krotność miesięcznego średniego wynagrodzenia. Na rok 2009 limit ten został ustalony w kwocie 9.579,00 zł.
Kwotę tą można wpłacić jednorazowo, lub w każdy inny dowolny sposób w trakcie roku. Ustawa tego nie reguluje, natomiast może to dodatkowo regulować dana instytucja, w której otwieramy IKE.
IKE w porównaniu do ZUS i OFE
Kiedy skończymy 60 lat, możemy już swobodnie wypłacić całość lub część środków z IKE bez podatku Belki. Od tych środków nie płacimy też podatków dochodowych i społecznych, jak to będzie w przypadku ZUS-u i OFE.
W przypadku naszej śmierci, cała kwota z IKE wraz z zyskami wędruje do wybranej przez nas osoby lub osób. Kwota ta jest wolna od podatku. To jest kolejna przewaga IKE na OFE i ZUS. Zachowujemy pełne prawo własności i dziedziczenia w stosunku do zgromadzonych środków.
Plusem IKE jest też to, że ustawodawca nie wymaga od nas jakiejkolwiek systematyczności wpłat. Wpłacamy ile chcemy i kiedy chcemy, w ramach rocznego górnego limitu. Możemy też po kilku latach przestać wpłacać w ogóle lub na jakiś czas.
Minusem IKE w porównaniu do OFE i ZUS jest to, że kwoty do IKE wpłacamy od naszych środków netto (już opodatkowanych) a środki do ZUS i OFE pobierane są od kwoty pensji brutto.
Nie ma to specjalnie znaczenia, jeśli ktoś nie pracuje. Możliwa jest bowiem sytuacja, że my nie pracujemy i nie mamy zatem w przyszłości prawa do emerytury. W tej sytuacji IKE może opłacać nam członek rodziny, lub jakakolwiek inna osoba, tego ustawa nie reguluje.
IKE jest kontem, na którym możemy zbierać pieniądze, z zamiarem ich wypłacenia po ukończeniu 60 lat. Pieniądze możemy inwestować na GPW (IKE jako rachunek maklerski) , trzymać na lokacie ( IKE-lokata) lub inwestować w fundusze inwestycyjne (IKE-fundusz).
IKE jest częścią zreformowanego systemu ubezpieczeń społecznych, jest to tzw. III filar, gdzie każdy pełnoletni obywatel może zbierać dodatkowe oszczędności na swoją emeryturę. Szczegółowe warunki IKE reguluje odpowiednia ustawa o IKE.
Cel IKE
Jako że wypłaty emerytury z pierwszego filara (ZUS) i drugiego (OFE) będą prawdopodobnie stanowić tylko 30%-40% emerytury, rząd chce zachęcić obywateli do oszczędzania poprzez IKE.
Zachęty dla otwarcia IKE
Najważniejsza, jeśli nie jedyna zaleta IKE to zwolnienie uzyskanych zysków z "podatku Belki" 19% czyli podatku od dochodów kapitałowych. Dzięki temu zwolnieniu, zainwestowane środki rosną szybciej bo nie jest odprowadzany podatek.
Obwarowanie IKE
Ograniczenia w IKE są dwa główne:
1) W przypadku wcześniejszej wypłaty z IKE, należy zapłacić "podatek Belki" od zysku, jaki osiągnęliśmy w trakcie prowadzenia IKE.
2) Corocznie jest ustalany górny limit wpłat do IKE. Do roku 2008 włącznie, był to limit 1,5- krotność średniego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce. Od tego roku jest to 3-krotność miesięcznego średniego wynagrodzenia. Na rok 2009 limit ten został ustalony w kwocie 9.579,00 zł.
Kwotę tą można wpłacić jednorazowo, lub w każdy inny dowolny sposób w trakcie roku. Ustawa tego nie reguluje, natomiast może to dodatkowo regulować dana instytucja, w której otwieramy IKE.
IKE w porównaniu do ZUS i OFE
Kiedy skończymy 60 lat, możemy już swobodnie wypłacić całość lub część środków z IKE bez podatku Belki. Od tych środków nie płacimy też podatków dochodowych i społecznych, jak to będzie w przypadku ZUS-u i OFE.
W przypadku naszej śmierci, cała kwota z IKE wraz z zyskami wędruje do wybranej przez nas osoby lub osób. Kwota ta jest wolna od podatku. To jest kolejna przewaga IKE na OFE i ZUS. Zachowujemy pełne prawo własności i dziedziczenia w stosunku do zgromadzonych środków.
Plusem IKE jest też to, że ustawodawca nie wymaga od nas jakiejkolwiek systematyczności wpłat. Wpłacamy ile chcemy i kiedy chcemy, w ramach rocznego górnego limitu. Możemy też po kilku latach przestać wpłacać w ogóle lub na jakiś czas.
Minusem IKE w porównaniu do OFE i ZUS jest to, że kwoty do IKE wpłacamy od naszych środków netto (już opodatkowanych) a środki do ZUS i OFE pobierane są od kwoty pensji brutto.
Nie ma to specjalnie znaczenia, jeśli ktoś nie pracuje. Możliwa jest bowiem sytuacja, że my nie pracujemy i nie mamy zatem w przyszłości prawa do emerytury. W tej sytuacji IKE może opłacać nam członek rodziny, lub jakakolwiek inna osoba, tego ustawa nie reguluje.
